Resultaatbestemming
In het vorige deel hebben we uitgelegd dat het programmaresultaat 2025 44,5 miljoen euro voordelig is.
Hier onder is te zien hoe we dit bedrag verrekenen met de reserves.
Bestemming resultaat | bedragen x € 1 miljoen | |
| 23,5 | |
| 3,0 | |
| 5,4 | |
| 11,1 | |
| 1,5 | |
Totaal resultaatbestemming | 44,5 | |
- bedragen = nadeel, + bedragen = voordeel | ||
|---|---|---|
- Toevoegen aan algemene reserve
Het positief resultaat verminderd met de toevoegingen aan een aantal reserves en een voorziening wordt toegevoegd aan de Algemene reserve (saldireserve). - Toevoegen aan reserve Gemeentefondscirculaires
Decembercirculaire 2025
De totale toename van het gemeentefonds in de Decembercirculaire 2025 betreft 1,7 miljoen euro. Een aantal middelen uit de circulaires 2025 heeft niet tot besteding in 2025 geleid maar zijn nog wel benodigd voor genoemde doelen in 2026. Enerzijds zijn dit regionale middelen waarover nog wordt afgestemd met de regio en anderzijds zijn dit nieuwe middelen waarover de raad nog niet eerder is geïnformeerd. De overige gemeentefondsmutaties van 0,1 miljoen euro waren niet benodigd in 2025 en vallen vrij ten gunste van het programmaresultaat 2025.
Mei- en septembercirculaire 2025
In de mei- en septembercirculaire 2025 zijn er middelen toegekend (zie onderstaand overzicht). Deze middelen zijn bij de voortgangsmonitoren toegevoegd aan de stelpost van financiën. Dit is gedaan in afwachting van concrete plannen voor deze middelen. De verwachting is dat deze plannen in begin 2026 gereed zijn. Daarom worden deze middelen nu toegevoegd aan de bestemmingsreserve gemeentefondsmutaties zodat ze beschikbaar blijven in 2026.
Gemeentefondsmutaties, bedrag * € 1.000 | Omvang |
|---|---|
Decembercirculaire 2025 | |
Work in Nederland (DU) | 35 |
Impulsbudget arbeidsmarktregio's (DU) | 157 |
Veerkracht en weerbaarheid (DU) | 43 |
Compensatie medewerkers sociaal ontwikkelbedrijven (DU) | 609 |
Implementatie plateau 2 (DU) | 13 |
Inzet ID-wallets (DU) – nieuw | 218 |
Wet versterking regie volkshuisvesting | 362 |
Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp (DU) - nieuw | 124 |
Mei- en septembercirculaire 2025 | |
Impulsbudget sociale infrastructuur | 729 |
Implementatie participatiewet | 422 |
IBO problematische schulden | 179 |
Sociaal raadslieden | 110 |
Totaal overheveling naar 2026 | 3.001 |
- Toevoegen aan reserve Aardgasvrij
De middelen voor aardgasvrij maken zijn in 2025 niet geheel besteed. Om de plannen in 2026 en verder te kunnen verwezenlijken, stellen we bij de 2e winstbestemming voor om 5,4 miljoen euro toe te voegen aan de reserve Aardgasvrij.
- Toevoegen aan reserve Woonfonds
Voor de uitvoering van het Woonfonds zijn in 2025 middelen uit de reserve Woonfonds toegevoegd aan de begroting 2025. Op grond hiervan konden voor het volledige bedrag projecten worden geselecteerd en goedgekeurd. Voordat we tot daadwerkelijke uitbetaling overgaan, nemen we een aantal beschermings- maatregelen in acht. We stellen voor om de onbenutte middelen toe te voegen aan de reserve Woonfonds.
- Toevoegen aan voorziening Woonwagenstandplaatsen
De raad is op 2 juli 2025 akkoord gegaan met het treffen van een voorziening van 1,5 miljoen euro voor het tekort op de grondexploitatie woonwagenstandplaatsen Teersdijk. Op de bestaande locatie Teersdijk kunnen in totaal circa 30 plaatsen gerealiseerd worden.
Met het definitieve ontwerp is een nieuwe raming voor de grondexploitatie opgesteld. Het berekende tekort komt uit op circa 1,5 miljoen euro. Het tekort wordt met name veroorzaakt door de benodigde sanering om de locatie geschikt te maken voor een woonfunctie, extra mitigerende maatregelen als gevolg van de aanwezigheid van de das, een lagere kavelprijs dan gebruikelijk en hogere plankosten dan verwacht.
Budgetoverhevelingen / claims op de saldireserve
Naast de resultaatbestemming 2025 stellen wij 2,1 miljoen euro aan budgetoverhevelingen voor. Deze overhevelingen hebben geen effect op het resultaat 2025 maar doen wel een beroep op de saldireserve in 2026.
Middelen slachthuis met 0,9 miljoen euro
In 2025 is nog een bedrag van € 917.883,74 gestort aan derdengelden Havenweg 2.
Voorstel is om dit bedrag te reserveren voor Waalfront. Binnen de gebiedsontwikkeling Waalfront kennen we nog een behoorlijk aantal uitdagingen. Het gaat dan bijvoorbeeld om middelen voor extra ambtelijke kosten Waalfront, aanlandingspunt voetgangersbrug en zichtbaar maken archeologie.
Vlaamse gas met 1,2 miljoen euro
Om de herontwikkeling van de hoek Vlaamse Gas -Tweede Walstraat mogelijk te maken is een bijdrage ter dekking van de onrendabele top overeengekomen. Start van de bouw was gepland in 2025 maar doordat aanvullend onderzoek naar flora en fauna gevraagd is, loopt de start van het project vertraging op.