Rechtmatigheidsverantwoording
In onderstaande tabel zijn in de kolom 'afwijking' de lastenoverschrijdingen per programma opgenomen.
In de kolom 'acceptabel' is opgenomen wat we volgens de spelregels, die uw raad heeft opgesteld in de financiële verordening, als acceptabele afwijkingen beschouwen. We hebben de meldingen in de tussentijdse rapportages opgenomen, het betreft openeind-regelingen, er staan in gelijke omvang extra baten tegenover, afwijkingen hebben betrekking op grondexploitaties of we konden de afwijkingen door het late tijdstip niet meer meenemen in onze meldingen (zoals de decembercirculaire).
Tot slot zijn in de kolom 'niet-acceptabel' de overige meldingen opgenomen. Deze worden onder de tabel toegelicht.
programma | omschrijving | afwijking | acceptabel | niet-acceptabel | toelichting niet-acceptabele afwijkingen |
|---|---|---|---|---|---|
Bestuur en organisatie | exploitatie | 4,0 | 4,0 | 0,0 | |
Werk en Inkomen | exploitatie | 6,7 | 6,1 | 0,6 | Buig en Studietoeslag |
Bereikbaarheid | exploitatie | 4,2 | 4,1 | 0,1 | Onderhoud verharding |
Cultuur en cult.erfgoed | investering | 0,7 | 0,3 | 0,4 | Krediet museum Valkhof |
totaal | 15,6 | 14,5 | 1,1 |
Toelichting niet-acceptabele afwijkingen
Buig
De uitgaven aan bijstandsuitkeringen (PW, IOAW/Z, BBZ levensonderhoud) en BBZ bedrijfskredieten zijn dit jaar toegenomen wat voornamelijk te maken heeft met de stijging van het totale klantenbestand.
In de 2e Voortgangsmonitor verwachtten we een tekort van 6,6 miljoen euro. Dit is 6,9 miljoen euro geworden.
Studietoeslag
Aan de studietoeslag is meer uitgegeven door met name een toename van het aantal studenten dat een beroep doet op de IST. In de 2e Voortgangsmonitor verwachtten we een tekort van 1,3 miljoen euro. Dit is 1,6 miljoen euro geworden.
Onderhoud verharding en verkeersmiddelen (Winkelsteeg)
Als voor netverzwaring de trottoirs open gebroken worden, ontvangen wij, volgens de VNG-regeling, uitsluitend een vergoeding voor het herstel van de sleuf. De gemeente maakt extra kosten om de trottoirs volledig en veilig te herstellen. Daarnaast maken we extra kosten voor reparaties, zoals schade door boomwortels
In de 2e Voortgangsmonitor verwachtten we een tekort van 2,5 miljoen euro. Dit is 2,6 miljoen euro geworden.
Krediet verbouwing museum Valkhof
Het krediet voor de verbouwing van het museum Valkhof is overschreden met € 368.000. Een groot deel van de overschrijding is het gevolg van vertraging in de bouw, waardoor de rentekosten voor onderhanden werk hoger uitvielen dan oorspronkelijk geraamd. Het definitieve beeld verwachten we medio 2026 beschikbaar te hebben.
Vervolg
Als we verwachten dat er overschrijdingen gaan plaatsvinden, blijven we deze, zoals we ook nu al beogen te doen, bij de 1e of 2e Voortgangsmonitor melden.